A qui s’adresse cette formation ?

Pour qui :

Prérequis :

Objectifs de la formation

Le programme de la formation :

Connaître l’environnement normatif et les référentiels anti-fraude

• Définir la fraude.
• Un environnement normatif variable : droit français, SOX, COSO, IIA…

Organiser la gestion du risque de fraude

• Développer une stratégie anti-fraude dotée de moyens d’action adéquats.
• Établir des responsabilités claires et sensibiliser les acteurs concernés.
• Évaluer les risques propres à l’organisation.

Prévenir la fraude par la sensibilisation des acteurs internes et externes

• Élaborer une charte éthique et des campagnes de prévention.
• Concevoir une charte informatique adaptée pour préserver ses droits.
• Former les acteurs clés du contrôle interne et recruter des spécialistes.
• Sécuriser ses relations juridiques et contractuelles avec les tiers.

Détecter et faire face à la fraude

•  Mettre en place des contrôles spécifiques.
• Instaurer une ligne éthique et un programme de whistleblowing.
• Définir, documenter et surveiller des indicateurs d’alerte par processus.

Faire face au soupçon de fraude

• Activer la cellule de crise pour monitorer avec prudence les événements et prendre les bonnes décisions.

Traiter la fraude : investiguer, évaluer et récupérer son préjudice

• Définir les principales différences entre audit classique et examen de fraude.
• Intégrer les principales techniques d’investigation de fraude : forensic accounting, preuves numériques, recherches documentaires, observations, entretiens…

Modalités d’évaluation des acquis.

• En cours de formation, par des mises en situation contextualisées évaluées.
• Et, en fin de formation, par un questionnaire d’auto-évaluation.